一、基础资料

1. 《适用认证企业管理申请书》：需加盖公司公章，可通过登录中国国际贸易 “单一窗口” 进行线上申请，也可携带纸本和申请材料原件到各直属海关业务现场办理。

2. 企业法人营业执照副本复印件。

3. 对外贸易经营者备案登记表复印件（如有）。

4. 报关单位注册登记证书复印件。

二、内部控制相关材料

1. 组织架构与职责分工文件

• 公司内部的组织架构图，明确各部门、岗位的职责和权限，以及与进出口业务相关部门之间的关系。

• 进出口业务相关部门（如关务、物流、采购、销售等）的岗位职责说明书。

• 内部审计制度，包括审计的频率、范围、程序、方法等。

• 近一年内的内部审计计划和审计报告，审计报告应包括对内部控制制度的有效性、财务状况、守法规范、贸易安全等方面的审计意见和发现的问题及整改情况。

• 对审计发现问题的整改记录和跟踪验证记录。

• 培训制度，包括培训需求分析、培训计划制定、培训实施、培训效果评估等环节的规定。

• 年度培训计划，包括 AEO 认证相关知识、海关法律法规、贸易安全等方面的培训内容。

• 培训记录，包括培训签到表、培训教材、培训考核记录等，证明员工接受了相关培训。

• 信息系统管理规定，包括系统的开发、维护、安全管理、数据备份与恢复等方面的制度。

• 信息系统的用户权限管理规定，明确不同用户的权限和访问范围。

• 系统数据备份记录，确保数据的安全性和可恢复性。

三、财务状况相关材料

1. 财务报表

• 近两个年度的资产负债表、利润表、现金流量表。

• 会计师事务所出具的审计报告（如有）。

• 用于计算财务指标（如资产负债率、流动比率、速动比率、净资产收益率等）的数据来源和计算过程说明。

• 如企业存在财务状况不佳的情况，需提供相关的解释说明和改善措施。

四、守法规范相关材料

1. 企业守法记录证明

• 海关出具的企业信用等级证明或守法情况说明。

• 税务部门出具的纳税信用等级证明或无欠税证明。

• 其他相关政府部门（如工商、质检、环保等）出具的无违法违规记录证明（如有）。

• 近一年内的进出口报关单、提单、商业发票、装箱单等单证的样本。

• 进出口货物的合同、协议等相关贸易文件。

• 货物进出口的申报记录、查验记录、放行记录等。

• 如有过往的海关行政处罚记录，需提供处罚决定书、整改报告及相关证明材料，证明企业已采取有效措施进行整改，避免再次发生类似问题。

• 企业内部的合规管理制度，包括对进出口业务活动的合规性审查、风险防控等措施。

• 对供应商、客户等合作伙伴的合规管理措施，如供应商评估制度、客户背景调查制度等。

五、贸易安全相关材料

1. 场所安全控制措施文件及记录

• 企业经营场所（如仓库、办公场所等）的安全管理制度，包括门禁管理、人员进出登记、车辆进出管理、货物存放安全等方面的规定。

• 场所安全检查记录，包括日常巡查记录、安全隐患排查记录及整改记录。

• 视频监控系统的相关资料，如监控设备的布局图、监控记录的保存期限和查阅制度等。

• 员工背景调查制度，包括对新员工入职前的背景调查程序和要求。

• 员工安全培训制度和培训记录，培训内容包括安全意识、安全操作规程、应急处置等方面。

• 员工离职程序和记录，确保离职员工及时交回相关工作物品和权限。

• 货物进出库管理制度，包括货物的验收、存储、保管、发货等环节的操作流程和安全控制措施。

• 货物运输安全管理制度，包括选择运输公司的标准、运输过程中的货物监管措施、运输工具的安全检查等。

• 货物包装和标识管理制度，确保货物的包装符合安全要求，标识清晰准确。

• 针对火灾、自然灾害、安全事故、恐怖袭击等突发事件的应急处置预案。

• 应急演练计划和演练记录，包括演练的时间、地点、参与人员、演练内容和效果评估等。

• 供应商评估和管理制度，包括对供应商的资质审核、生产能力评估、产品质量控制等方面的措施。

• 与供应商签订的合同或协议中关于贸易安全的条款。

• 对供应链上下游企业的安全管理措施和沟通协作机制。