最新消息,从2024年1月1日开始,新成立的美国公司都需要向美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)提交一份BOI报告,提供有关实体“受益所有人”的特定信息。2024年1月1日之前存在的实体必须于2025年1月1日之前提交这些报告。
相信很多人看到这个消息有点不知所措,为什么突然就要提交BOI报告?我们需要了解哪些信息?跟着飞姐一起来了解下吧!
为什么要提供BOI报告?
根据美国发布的相关通知,了解到这是联邦政府针对反洗钱和反逃税的一部分,是为了针对那些为隐藏资金而设立的空壳公司。你也可以这么理解,之前在美国注册的空壳公司太多了,所以美国采取了措施来减少空壳公司的存在。
什么时候需要提交BOI报告?
从 2024 年 1 月 1 日开始,必须使用 FinCEN 的安全提交系统以电子方式提交 BOI 报告。
1. 报告将于 2024 年 1 月 1 日开始接受。
2. 在 2024 年 1 月 1 日之前创建或注册开展业务的报告公司将有更多时间(直至 2025 年 1 月 1 日)提交其初始 BOI 报告。
3. 在 2024 年 1 月 1 日或之后创建或注册的报告公司,在收到公司创建或注册通知后 的 30 天内提交初始 BOI 报告。
你需要了解这几点:
1、 大多数实体必须在2025年1月1日之前提交这些报告。然而,2024年及以后成立的实体必须在实体成立后30天内提交报告,尽管有人提议仅将2024年成立的实体的报告期限延长至90天。
2、 如果所报告的任何信息发生变化或实益所有权权益被出售或转让,实体必须在变化后30天内报告该信息,否则可能面临上述处罚。变更包括报告受益所有人的地址或姓名变更、更换或更新护照时的新护照号码,或提供更新后的驾驶执照副本。
3、 并不是所有的美国公司都需要提交BOI,CTA也设有一些豁免条件,包括已上市公司、银行和金融机构、投资公司、保险公司、政府实体、公用事业实体、非营利组织以及其他免税机构等。
4、 对于不符合豁免条件的企业,他们需要提交每一位受益人的相关信息。受益人是指直接或间接拥有对企业的重大控制权,或拥有或控制企业25%或以上所有权益的人。受益人信息(BOI)应包括法定姓名、出生日期、现居住地址以及身份核实信息,如护照号码、驾驶证号码或政府发给的其他身份文件(需包括照片)。