最新消息，从2024年1月1日开始，新成立的美国公司都需要向美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）提交一份BOI报告，提供有关实体“受益所有人”的特定信息。2024年1月1日之前存在的实体必须于2025年1月1日之前提交这些报告。

相信很多人看到这个消息有点不知所措，为什么突然就要提交BOI报告？我们需要了解哪些信息？跟着飞姐一起来了解下吧！

为什么要提供BOI报告？

根据美国发布的相关通知，了解到这是联邦政府针对反洗钱和反逃税的一部分，是为了针对那些为隐藏资金而设立的空壳公司。你也可以这么理解，之前在美国注册的空壳公司太多了，所以美国采取了措施来减少空壳公司的存在。

什么时候需要提交BOI报告？

从 2024 年 1 月 1 日开始，必须使用 FinCEN 的安全提交系统以电子方式提交 BOI 报告。

1. 报告将于 2024 年 1 月 1 日开始接受。

2. 在 2024 年 1 月 1 日之前创建或注册开展业务的报告公司将有更多时间（直至 2025 年 1 月 1 日）提交其初始 BOI 报告。

3. 在 2024 年 1 月 1 日或之后创建或注册的报告公司，在收到公司创建或注册通知后 的 30 天内提交初始 BOI 报告。

你需要了解这几点:

1、 大多数实体必须在2025年1月1日之前提交这些报告。然而，2024年及以后成立的实体必须在实体成立后30天内提交报告，尽管有人提议仅将2024年成立的实体的报告期限延长至90天。

2、 如果所报告的任何信息发生变化或实益所有权权益被出售或转让，实体必须在变化后30天内报告该信息，否则可能面临上述处罚。变更包括报告受益所有人的地址或姓名变更、更换或更新护照时的新护照号码，或提供更新后的驾驶执照副本。

3、 并不是所有的美国公司都需要提交BOI，CTA也设有一些豁免条件，包括已上市公司、银行和金融机构、投资公司、保险公司、政府实体、公用事业实体、非营利组织以及其他免税机构等。

4、 对于不符合豁免条件的企业，他们需要提交每一位受益人的相关信息。受益人是指直接或间接拥有对企业的重大控制权，或拥有或控制企业25%或以上所有权益的人。受益人信息(BOI)应包括法定姓名、出生日期、现居住地址以及身份核实信息，如护照号码、驾驶证号码或政府发给的其他身份文件(需包括照片)。