引言：

在创业大潮的浪潮下，合理避税成为许多企业主关注的焦点。合理避税并不等同于逃税漏税，它是一种合法的行为，通过充分利用税收优惠政策、转让定价和地域性税收优惠政策等方法，企业可以在合法的范围内减少税负，实现经济效益的最大化。本文将介绍什么是合理避税，以及合理避税的具体方法和优势。

合理避税的概念

合理避税是企业在遵守税法的前提下，通过合理规避税收的行为。合理避税并不是逃避纳税的手段，而是借助法律和政策的规定，以最低合法税负来实现最大利益的一种筹划方式。合理避税是纳税人根据税收法律和政策的规定，通过合法手段降低实际纳税额的行为，是企业经营管理的一项重要内容。

合理避税并不是偷税漏税行为，而是纳税人按照法律规定的合理途径，通过合同签订、付款等方式来降低应缴税额，合理避税可以使企业在合法的前提下，合理规避税款，减轻企业负担，提高企业竞争力。

一、什么是税负率？它又是怎么算的？

通俗来说，税负率就是指企业在某个时间段里的税收负担大小，最常见的税负率指标分别是增值税税负率和所得税税负率。

这两个指标的计算公式为：

增值税税负率=（当期应纳增值税÷当期应税销售收入）×100%

所得税税负率=（当期所得税÷当期销售收入）×100%

二、税负率达到多少会被约谈？

网上有很多税负率的指标，我也收集到一版，据说是最新的各行业增值税税负率，需要的朋友可以私信以下关键字获得：

2021税负率

当然，我也一直在说，这个税负率的表格只能用于参考，仅供参考。那么税务局有没有所谓的各行业税负率指标呢？

就这个问题，很多企业也有疑惑，还向税务局进行了咨询，我将6个企业向税务局咨询的问题及回复全部截图下来，放在文末，大家可以翻到最后，放大看税务局的回复。

从回复中我们可以看出：

1、税务局会参考税负率指标来衡量企业税收情况

2、税务局没有统一的各行业的标准。

这好像有矛盾，没有标准怎么来衡量呢？其实稍微想一下就知道了，税务局拥有所有企业的报税数据，而企业每个月报税数据都不一样，因为经济环境在发生变化，所以根本无法得出某个年度每个行业的标准税负率。

但是税务局的系统，可以定期计算各行业的平均税负率，比如2021年10月和1-10月各行业的平均税负率，用这个数据来衡量分析企业的税收情况。

所以税务局其实是有“税负率标准”的，只不过这个标注是实时变化的。

三、因为税负率偏低被预警，应该怎么办？

通过以上分析我们知道，税务局系统其实是会有实时的税负率指标来衡量企业的税负情况，所以才会有企业因为税负率偏低被预警，接到税务机关的预警通知后，也别慌张，并不是说预警了就是你的企业有问题，就会要稽查。

企业要做的，应该是详细整理相关的数据资料，对自己的税负率进行分析，找出原因，给出合理的解释。

什么是合理的解释？我前面的文章曾经举过一些例子，有兴趣的可以翻一下，这里再举例说下，比如因为商业竞争激烈，行业内大打价格战，导致销售额下降，还有公司预期明年会是销售旺季，所以今年购入了较多的原材料等等。

这些都是比较合理的理由，当然，企业要有合理的材料支撑解释。

以下为税务机关关于税负率的6个问题回复，看不清的可以双击图片后放大看。

写在最后

老板、股东、财务等企业经营管理者，应高度重视税务安排的合法性！不然，就不止补回以前逃的税款，还需要按每天万分之五计算滞纳金并处以及大额罚款！还会给企业带来名誉和纳税信用评级等方面的损失！

事实上，上述节税和避税方法是《避税》一书中众多避税方法之一。本书使用了数百个真实案例，结合各种避税方法，告诉你如何正确合理地避税。

说到避税，你可能会问：“纳税是一项不可推卸的责任。我们怎么能说合理的避税呢？“避税不是犯罪吗？我们能做什么？”在这个问题上，我们应该辩证地对待它。避税不同于逃税。避税是以合理的方式减少税收支出，而逃税不是对需要纳税的项目纳税。

合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施逃避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是逃税，它是一种正常的法律活动。合理避税不仅是财政部门的事，还需要市场、商业等各部门的配合，从签订合同、资金收付等方面入手。

许多老板觉得，税收事宜是财务主管、财务会计的事，老板不必懂税款。老板却都没有意识到，企业纳税是多少，增值税税负率多少，并并不是税务行政机关来定，也不是会计来定，只是老板来定。

由于公司的商业运营模式就是你设计方案的，工作流程就是你设计方案的，你怎么设计方案，你的税就如何交？

税务，除开本人之外，可以说这也是任何公司都必须考量的问题，连马云爸爸、京东刘强东也在这其中，要不然为什么会有马云爸爸沒有工资，而京东刘强东的年收入仅有一块钱那样的事儿发生呢？

有效避税的专业知识方式，尽在下面这本书中：

当然，有效避税的办法也有许多，要想知道大量得话，我建议各位能够去看一看这套《避税》的书。现如今缴税基本上是每个人都必需的事儿，因而掌握有效安全性避税，十分关键，学会了以后，能够省许多税钱。

在《避税》一书籍是如此的实例专业知识有大批量的解读，愚昧的老板在逃税，聪慧的老板在避税，聪慧的老板在有效避税，老板并不是会计，但一定要懂会计。

这套《避税》一定是老板、会计的必修课程，从税务筹备落地式计划方案，到税务风险性案例分析，让企业老板本人避开税务总局风险性，重新构建企业的税务管理体系，有效避税，避开税务总局与运营风险，让企业盈利稳定。

老板无需会会计，但一定要懂会计，这本书教你完成公司规范性系统化，运营，提高企业利润为公司挣钱。

有效避税并不是偷漏税，合理合法交税缴税是每一个中国公民应负的责任和义务。有效避税是将利润最大化，何乐为何不为呢？

（注：以上资料，只供参考，不要走弯路，合法交税，人人有责）