月息2厘？月息2分？民间借贷“几分几厘”怎么换算百分数利率？
半坡之木2021-06-17 19:45
民间借贷中，人们习惯用分、厘而非百分数约定利率，如果不是很熟悉其中的转化关系，就很容易傻傻弄不明白。好比，假如有人跟你约定月息2.5厘，转化为百分比利率是多少，究竟是高还是低呢？
一、利率的基本概念
利率（利息率）是指借贷期内所形成的的利息额与所贷资金额的比率，可以分为年利率、月利率、日利率以及拆息率（短期拆借款项的利息率，一般为期一两天）等。其中，拆息率可以认为是日利率的应用形式，非独立种类。
口语中，利率（利息率）也会被叫做利息，一般不会造成交流障碍，但严格意义上两者是完全不同的两个概念，正式场合还是不应混用。
在我国，年利率通常以本金百分之几(％)来表示；月利率通常以本金的千分之几(‰)来表示；日利率通常以本金的万分之几()来表示。
根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（银发 〔2005〕 129号）规定，日利率、月利率、年利率之间的关系如下：
日利率()＝年利率(％)÷360，月利率(‰)＝年利率(％)÷12”
二、利率的百分数形式
一般来讲，借贷利率多以百分数形式表示。为了规范和引导借贷行为，国家发布有银行贷款利率的参考价——贷款市场报价利率（LPR），每月20日（遇节假日顺延）9时30分公布，包括1年期和5年期以上两个品种。
根据《2021年5月20日全国银行间同业拆借中心受权公布贷款市场报价利率（LPR）公告》，1年期LPR为3.85%，5年期以上LPR为4.65%。
按照1年期利率3.85%，根据转化关系，则：
月利率是3.85%÷12=0.3208%，转化为千分数为3.208‰，即月利率千（分之）三点二；日利率是3.85%÷360=0.01069％，转化为万分数为1.069，即日利率万（分之）一点一。
LPR是国家制定的年利率、月利率、日利率基准价，各大金融机构在此基础上上下浮动确定自身的贷款利率，开展借贷业务。
三、利率的“厘”、“分”形式
虽然百分数形式表示利率是主流，但是在百分数概念未普及时，我国也有自身独特的表达方式，并且在如今的民间借贷市场依然流行和使用，就是使用传统的分、厘、毫等概念来表达利率，1分=10毛=100分=1000厘=10000毫。
“毫”的应用目前较少，本文不再专门论述，而关于“厘“、”分”的概念网络上又众说纷纭，究竟该如何理解呢？综合各方论述后，总结梳理如下：
（一）表示利率的“厘”
我国传统上，习惯上将年利率、月利率、日利率都用“厘”来表示：
表示日利率时，“厘”是万分比。例如日息五厘，指的是日息万分之五（5）；
表示月利率时，“厘”是千分比。例如月息五厘，指的是月息千分之五（5‰）；
表示年利率时，“厘”是百分比。例如年息五厘，指的是年息百分之五（5％）。
如上，“厘”在表示年利率、月利率、日利率时，其含义是不同的，只有在表示月利率时，才与“元毛（角）分厘毫”的货币金额进位关系一致，表示千分比（‰）。
（二）表示利率的“分”
和“厘”一样，“分”也可以用来表示利率，且主要用来表示月利率，以及部分时候用于表达年利率。
表示月利率，“分”是百分比。例如月息三分，指的是月息百分之三（3％）；
表示年利率，“分”是十分比。例如年息3分，指的是年息十分之三（30％）。
如上，“分”在表示年利率、月利率时，其含义是不同的，只有在表示月利率时，才与“元毛（角）分厘毫”的货币金额进位关系一致，表示百分比（％）。
四、表示月利率的“厘”和“分”
实际生活中，“厘”和“分”一般都用于表示月利率，此时与“元毛（角）分厘毫”的货币金额进位关系一致，“厘”表示千分比，“分”表示百分比。
这种情况下，“厘”和“分”的概念，可以认为是假定1元本金情况下，用利息值来表示利率水平的。
具体来说，1元本金（=10毛=100分=1000厘），月息1分就是一个月后收取1分钱利息，相当于百分数形式利率的1%；月息1厘就是一个月后收取1厘钱利息，相当于百分数形式利率0.1％，即1‰。
五、关于“分”、“厘”概念的法院判例
为进一步验证上面关于“分”、“厘”的论述，通过裁判文书网查询了部分法院判例，如下：
（一）关于年息几分（几厘）
辽宁省沈阳市中级人民法院民事判决书（2021）辽01民再16号：双方争议焦点为对年利息为1.5分的理解。李某某主张利息为年利率1.5%，而夏某某主张利息为年利率15%。本院认为，根据《新华字典》《现代汉语词典》中释义：“分，利率，年利一分按十分之一计算，月利一分按百分之一计算。”“厘，利率单位，年利率一厘是每年百分之一，月利率一厘是每月千分之一”……认定案涉借款年利率为15%，亦符合年利1.5分释义……
湖北省宜昌市中级人民法院民事判决书（2018）鄂05民终214号：案涉借条载明按“年息1分5厘”计息，从民间借贷惯例来看，利率一般高于银行同期同类贷款利率，如按向某某所称“年息1分5厘”即为年利率1.5%，显然有悖常理，违背双方对利息约定的初衷。《现代汉语词典》对“分”的解释为“利率，年利一分按十分之一计算，月利一分按百分之一计算”；对“厘”的解释为“年利率一厘是每年百分之一，月利率一厘是每月千分之一”。因此“年息1分5厘”即为年利率15%，一审按照年利率15%支持逾期利息正确。向某某提出一审计息有误的上诉理由不能成立，本院不予采纳。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，审理程序合法，二审予以维持。
（二）关于月息几分
甘肃省兰州市中级人民法院民事判决书（2016）甘01民初459号：本案双方在2011年7月17日、2011年7月18日《借据》中约定的利息为月息5分即年利率为60%。2014年5月24日《借据》约定：借款金额为伍拾万元整，年息为伍分。《现代汉语小词典》对作为利率的“分”和“厘”解释如下：“利率，年利一分按十分之一计算，月利一分按百分之一计算”、“利率，年利率一厘是每年百分之一，月利率一厘是每月千分之一”。如果将年息五分按年利率5%计算，则不符合双方交易习惯，故该笔借款利率亦为年利率50%……
重庆市第一中级人民法院民事判决书（2021）渝01民终1331号：本院认为，本案二审的争议焦点为……借条中约定的“月息3分”是否属于利息约定不明的情形。本院认为，前述借条中约定的月息三分，并不属于约定不明的情形，而是属于对月息3分应作何解释的问题。根据日常经验、交易习惯以及司法实践，将民间借贷中约定的月息三分理解为月利率3%符合日常经验法则……关于1900000元借条中利息约定不明的上诉理由本院不予采纳。
（三）关于年息几厘
淄博市博山区人民法院民事判决书（2016）鲁0304民初1687号：对协议中约定的“6厘/万元”计算利息的问题，本院认为，根据法律规定，当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词语，合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则确定真实意思。“厘”在《现代汉语词典》中有“年利率一厘是每年百分之一，月利率一厘是每月千分之一”的解释，故“6厘/万元”应理解为年利率6%，且这样解释亦符合当前民间借贷的交易习惯。
广东省广州市中级人民法院民事判决书（2016）粤01民终186号：关于涉案债务的利息计算标准，某某区办事处向李某某出具的收据中载明“年息十二厘”，而对于“年息十二厘”的具体含义，双方并无约定且在理解上存在分歧，根据民间借贷的交易习惯，“年息十二厘”即年利率12%，原审判决某某村委会按年利率12%的标准向李某某支付利息并无不当，本院予以维持。
（四）关于日息几厘
广东省东莞市第二人民法院民事判决书（2017）粤1972民初4290号：本院认定的事实如下：《借据》还载明：借款期间按月息30厘（月百分之三）计算利息；上述借款到期未还按日息2厘计算利息……至于原告诉求的利息及逾期利息，双方在借据中约定利息远远超过民间借贷有关利率法定标准年利率24%的规定，根据……之规定，原告请求被告以结欠借款本金375000元为基数，月利率按2%计，从2015年8月26日起至2015年11月15日支付利息19750元，从2015年11月16日起至实际还清之日止支付逾期利息，合法有据，本院予以支持。（日息2厘本应为2，年化7.2%；但本判例显然将日息2厘作为2‰，年化72%）
广东省佛山市南海区人民法院民事判决书（2017）粤0605民初6909号：本院认为，本案为民间借贷纠纷。原告主张向被告出借款项……故本院予以确认，被告应向原告归还借款90万元。原、被告约定借款利息为日息2厘（即月利率6%），被告逾期未归还借款的确造成原告资金被占用期间的利息损失，现原告主张自起诉之日起按月利率2%计算利息，没有违反法律规定，也没有超出双方约定，本院予以支持。（日息2厘本应为2，月息本应为6‰；但本判例显然将日息2厘作为2‰，月息6%）
广东省深圳市南山区人民法院民事判决书（2019）粤0305民初15536号：原告的诉讼请求为：1、被告归还原告借款12万元及利息（自借款之日起按日息2厘计算）……原告多次催款，被告总是拖欠不还，除了在2017年9月7日还过2万元的2个月利息2400元外，再未付过其他款项……两份《借条》约定的利息标准过高，原告现调整为自借款之日起按月利率2%的标准计算利息的诉讼请求，于法不悖，本院予以支持。（日息2厘本应为2，月息本应为6‰；2万元的2个月利息2400元，1万元月息600元，即月息6%）
江西省南昌市中级人民法院民事判决书（2016）赣01民初84号：判决书第7页已经查明周某通过张某向龚某借款2500余万元日息3厘，月息9分，周某借款后用于……因此我方认为该判决事实认定清楚，可以作为本案判决的关键依据。（日息3厘本应为3，月息本应为9‰；但本判例显然将日息3厘作为3‰，月息9%）
上述判例中显示，无论是法院还是民间借贷实践，都将日息几厘认为是千分比（‰），而不是万分比（）。这与我们上文中的描述相悖，也与中国人民银行官网关于“利率”概念的描述不一致。但截止目前，又并未能搜索到将日息几厘认定为万分比（）的判例。
此处存疑，本文暂无法根本解决。但是综合各渠道说法，日息几厘确应为万分比（），例如日息一厘五毫写为1.5，即每万元每日利息1元5角。至于裁判文书网所查判例为何与此不一致，是审判疏漏、地方特色抑或另有规定，将持续跟踪研究，有最新成果将更新于文章评论区。
因此，回到文章开头，假如有人跟你约定月息2.5厘，转化为百分比利率是月息0.25%，年化利率为3.0%。这么低的利率，如果是存款利率还算正常，如果作为贷款利率比LPR都低，那也是天上掉馅饼了，需要的话赶紧拿住吧。
部分参考资料：
1、王忠平.谈利率的“厘”[J].广西农村金融研究，1984年03期
2、钱世杰.不要用“厘”来表示利率单位[J].天津金融月刊，1987年02期
3、翁海斌 .谈银行的利息计算[J].福建金融，1991年09期
4、《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》（银发 〔2005〕 129号）
5、中国人民银行官网-长沙中心支行-金融知识-金融基础知识-金融基础知识历史数据-利率
6、中国人民银行官网-合肥中心支行-金融知识-金融知识历史数据-我国习惯上将年息、月息、拆息都以“厘”做单位，但实际含义却不同，若年息6厘、月息4厘、拆息2厘，则分别是指多少？
7、中国人民银行官网-术语表-利率
8、搜狐网-民间借贷利息中的厘和分到底是多少呢
9、知乎-王凯律师-关于年利率转化日利率的问题，是除以360还是365？
10、河北高院微信公众号-年息一分五厘年利率是1.5%还是15%
11、宁河法院微信公众号-民间借贷利息的“几分”“几厘”是什么意思？
12、澎湃新闻-36%，利息的“紧箍咒”丨关于民间借贷的利息！
本文仅供学习参考，不作为投资、理财、申诉等依据。欢迎收藏、转发、讨论，共同进步！
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